立法會已三讀通過強積金自願性供款的稅務扣除相關條例，由4月1日起生效。由2019/20課稅年度起，納稅人作出可扣稅強積金自願性供款，可享薪俸稅或個人入息稅扣減，個人扣稅上限為每年6萬元。

此為一則好消息，但任何新聞放到某報章平台上，總會有不少負面留言︰「傻仔才會參與自願性強積金供款！被管理費蠶食供款。有閒錢不如買盈富基金（02800）！」其實，這項政策是好東西，若大家深入了解並作適當操作，等於政府變相派錢！

交稅2.6萬才可受惠

先看個人課稅，若打工仔扣減所有免稅額之後，還有超過15萬元的部分，首5萬元需要被徵收14%的稅率，往後的（即超過20萬元的餘額）都需要被徵收17%的稅率。

因此，若打工仔扣減所有免稅額之後，還有超過26萬元收入需要被徵稅的話，即交稅額多於26,200元，就能利用這6萬元上限去省下10,200元的稅款，即等同以49,800元去買6萬元強積金的貨，變相當年賺了17%回報。若打工仔未有如此高收入，當然無意思。

整個計劃令筆者雙眼發亮的是扣減稅率達15%或17%的部分，若打工仔的扣稅部分未達這個稅率，甚至根本不用交稅，那不如保留資金自己作投資罷了。

要取得這個「優惠」，背後也有不少技術問題要理解，透澈地思考，才決定這是否適合自己。最多人質疑的是強積金的回報低與管理費高，其實過往小弟有不少文章討論過如何做到強積金操盤，理念不是太複雜。選個最低管理費的追蹤恒指基金，按市好、市差來調動，回報差不到哪裏。普遍市民的強積金戶口回報不佳有其原因，解決管理費高的問題，亦有其方法。不聞不問，好事都變壞事。

近日有報道指港股首季大升12%，令打工仔強積金賺大錢，數據顯示強積金首季錄平均7.53%回報，平均每人帳面賺2萬多元。賺了，到股市太高、太熱時應該做甚麼？

若從未有理會過強積金戶口，一味指強積金回報低，管理費高，無人幫到你。

八三折投資強積金

另一個爭論點是強積金長期不能取出，若要急錢用時，難道還把錢放進強積金戶口，等數十年後才能取出嗎？無可否認，強積金理財很視乎個人理財背景。曾與身邊一位剛結婚不久的朋友仔談及此事，他相當年輕，人工未算超過生活所需太多，未有小朋友，未置業，預視到未來有不少花費。若我是他，當然不希望把錢待到一個65歲才可以取出來的戶口中。因此，這政策是好是壞，也要衡量個人需要，愈有多餘錢，愈接近退休年齡，就愈要考慮。
愈年輕，效果愈不明顯。

要補充一點，這17%是首次才有的變相回報，而不是每年都有17%回報。若讀者來年就退休，一年扣17%回報，就是17%。若還有10年才退休，取回10年前供進去的資金，平均每年額外回報1.7%而已。但總算是以八三折投資強積金基金單位，有折扣地把近身錢變棺材本，如此優惠是否應該拿取，見仁見智。

此政策並不是直接派錢，而是鼓勵打工仔付出更多後再省稅，相信政策想針對中產人士，加強退休保障。打工仔需要達至高收入的中產人士，於該處境中生活，才會感受到其政策效果。

岑皓軒（Matthew）和馬漪楠（Isabella）這對恩愛夫妻，2014年起帶著兩個小男孩，5年來先後旅居泰國曼谷、中國成都，現居日本沖繩。今次他們短暫回港，分享移居外地經歷，在住屋、生活習慣及財政的準備。憑中港置業達致財務自由的兩人，亦會分析泰國及日本兩地樓市投資價值，以及那一類人較適合在泰日置業。

【移居泰日 夢想可成真？】

日期：2019年5月4日（星期六）

時間：2:30至4:30pm

地點：北角渣華道321號柯達大廈二期5樓（鰂魚涌站C出口）

詳情及報名：tinyurl.com/ims190504

撰文：

止凡

欄名：百萬Blogger